Долги:
– кредит в КБ «ХХХ» 35 тыс. руб., просрочен, выписан исполнительный лист; бухгалтерия компании, в которой работает Дмитрий, ежемесячно вычитает из его зарплаты и направляет на погашение кредита 5 тыс. руб.; сумма долга фиксированная, проценты не начисляются;
– кредит в КБ «YYY» 320 тыс. руб., просрочен, платежи не производятся, судебного разбирательства пока не было;
– долг по бизнесу (остался от предыдущих попыток заработать деньги) 13 тыс. руб.; его надо отдавать;
– долг в кредитный кооператив 5 тыс. руб. под 60% годовых; деньги были взяты в прошлом месяце, т. к. возникла небольшая проблема со здоровьем, требующая немедленных затрат; наличных денег на тот момент не было;
– долг другу 5 тыс. руб., его надо отдавать.
Итого долгов 378 тыс. руб.
Общий капитал отрицательный, равен -47 тыс. руб.; рабочий капитал тем более отрицательный, равен -327 тыс. руб.
В течение ноября 2014 года доходы составили 59 тыс. руб.:
– 42 тыс. руб. – Дмитрий;
– 17 тыс. руб. – Катя.
Расходы за ноябрь составили 64 тыс. руб.; кроме того, погашены долги в потребительский кооператив 5 тыс. руб. и в банк «ХХХ» 5 тыс. руб.
На 1.12.2014 года сумма активов стала равна 316 тыс. руб., в том числе рабочих 36 тыс. руб. (наличные деньги), неработающие активы остались прежними. Долги уменьшились, их сумма составила 368 тыс. руб.
Общий капитал и рабочий капитал уменьшились на 5 тыс. руб. из-за того, что расходы превысили доходы. Общий капитал стал равен -332 тыс. руб., рабочий капитал -52 тыс. руб.
Проверим: общий капитал на начало периода (-47 тыс. руб.) + доходы за период (59 тыс. руб.) – расходы за период (64 тыс. руб.) = общему капиталу на конец периода (-52 тыс. руб.). Всё верно.
Из полученной за один месяц картинки финансового состояния семьи Дмитрия и Кати видно:
– очень плохое финансовое положение;
– отрицательный капитал, причем не только рабочий, но и общий;
– значительные долги при отсутствии рабочих активов;
– отсутствие какой бы то ни было финансовой подушки безопасности – даже на срочную медицинскую помощь пришлось брать деньги в долг;
– превышение расходов над доходами, что ещё больше усугубляет ситуацию;
– перспектива роста доходов не видна.
Очевидно, что в такой ситуации надо в первую очередь научиться управлять расходами, добиться того, чтобы расходы не превышали доходы. И начать создавать резервный фонд.
Вопрос о смене машины пока, по-видимому, не стоит. Кроме того, следует ранжировать долги. Погашение долга в банк «YYY» пока имеет смысл отложить и постараться уменьшить сумму этого долга в процессе судебного разбирательства. В самом худшем случае для погашения этого долга придётся продать какую-то часть неработающих активов.
Итак, самое главное в данном случае – это управление расходами. Локальная цель – уменьшить расходы как минимум на 15 тыс. руб. или, грубо, на 25%. Требуемый уровень расходов – не более 45 – 50 тыс. руб. в месяц.
По результатам ноября 2014 года получилась следующая структура расходов.
Распределение расходов по категориям:
Распределение расходов по их периодичности:
Распределение расходов по объектам:
Распределение расходов по степени необходимости:
Если исключить расходы с низкой необходимостью и сократить в два раза расходы со средней необходимостью, то экономия составит (13 219 +19 668 / 2) = 23 053 руб. Этого более, чем достаточно.
Таким образом, можно сформулировать следующие рекомендации по управлению финансами семьи Дмитрия и Кати:
1) локальной приоритетной целью является формирование резервного фонда в сумме 100 – 150 тыс. руб.;
2) основной точкой приложения усилий является управление расходами; ежемесячные расходы не должны превышать 45 – 50 тыс. руб.;
3) на протяжении ближайших нескольких месяцев необходимо использовать алгоритм детального контроля расходов;
4) технология сокращения расходов следующая: любая трата денег оценивается, в первую очередь, по степени необходимости; расходы, не имеющие высокой степени необходимости, нужно сократить в два раза; их сумма не должна превышать 15 тыс. руб.;
5) в семье нужно договориться о том, что степень необходимости любых расходов супруги определяют совместно и достаточно строго, без поблажек к самим себе;
6) в первую очередь, имеет смысл обратить внимание на подарки и развлечения; но не следует зацикливаться на этих категориях, сокращения возможны по любым позициям;
7) сэкономленные деньги должны направляться сначала на гашение первоочередных долгов, затем – в резервный фонд;
8) гашение кредита в КБ «YYY» пока производить не стоит; постараться найти решение (внесудебное или судебное), при котором сумма долга будет снижена и, по возможности, фиксирована; основной аргумент – при обращении взыскания на имущество кредит в полном объёме всё равно погасить не удастся;
9) для формирования резервного фонда нужно открыть отдельный счет в банке (вклад с правом пополнения и частичного снятия); причём процентная ставка по этому вкладу не является главным критерием выбора, т. к. сумма вклада очень мала; при этом надо застраховаться от обращения взыскания на этот вклад со стороны банков-кредиторов;
10) идею со сменой машины пока придётся отложить, т. к. никакого другого способа, кроме наращивания долгов, для этого не существует; возможно даже, что имеющуюся машину есть смысл продать, но не покупать новую, а быстрее сформировать резервный фонд. Мечта о новой машине может осуществиться только с ростом доходов.
