По версии обвинителей, Марк Рич продавал регулируемую нефть с прибылью, которая превышала максимально разрешенный уровень, и уклонился от декларирования этих доходов, скрытно перекачивая их в офшорную компанию. Прокуратура обвиняла швейцарскую компанию Marc Rich + Co. AG в сокрытии прибыли путем продажи нефти своей американской дочерней компании Marc Rich International по искусственно завышенной цене. Затем, когда дочерняя компания перепродавала нефть по более низкой рыночной цене, она несла значительные убытки в Соединенных Штатах, что позволяло компании не платить налогов на прибыль.
[120] «Вместо разрешенных 20 центов с барреля Марк Рич зарабатывал на каждом барреле $5, — пояснял Вайнберг. — Мы нашли два комплекта бухгалтерских книг, заполненных от руки, где записывались обе части фальшивых транзакций — всех этих несуществующих поставок. И вы мне будете доказывать, что это законно? Бред, ерунда!» Обвинители наотрез отказывались воспринимать эти операции как законную форму налоговой оптимизации. Для них все это означало нечто большее, гораздо большее — организованную преступную деятельность.
«Ядерная бомба» прокуратуры
Название закона «О коррумпированных и находящихся под влиянием организованной преступности организациях» специально подогнали под аббревиатуру RICO — по кличке амбициозного гангстера, которого сыграл Эдвард Робинсон в фильме «Маленький Цезарь» (Little Caesar), вышедшем на экраны в 1931 г. Принятый в 1970 г. закон должен был облегчить судебное преследование ключевых фигур организованной преступности и нанести сокрушительный удар по их экономическим структурам. RICO позволяет наложить арест на имущество обвиняемого, прежде чем дело дойдет до суда и даже при отсутствии обвинительного заключения. В арсенале государственных обвинителей это была артиллерия главного калибра. Джон Дин, бывший советник президента Ричарда Никсона, назвал закон RICO «эквивалентом ядерной бомбы для обвинителя».
[121] Этот закон считается одним из самых спорных во всем федеральном уголовном кодексе.
[122]
Обвиняя Марка Рича, Джулиани впервые в судебной истории США применил закон RICO в деле, где не было явных признаков организованной преступности, таких как мафия или наркобизнес. После оглашения обвинительного заключения по делу Рича власти блокировали все банковские счета в США, принадлежавшие как лично Ричу, так и его компаниям. Сюда входили и пакеты акций Рича в Marc Rich + Co. и в 20th Century Fox. Налоговая служба США начала процесс взыскания налоговой задолженности с Marc Rich International, составлявшей более $91 млн. Активы, «подлежащие конфискации в пользу Соединенных Штатов», включали все, от банковских счетов, ценных бумаг и недвижимости до офисной мебели и оборудования. Список арестованных активов занимал в обвинительном заключении шесть страниц.
[123] Был наложен арест и на квартиру Рича на Пятой авеню, и на его летний кондоминиум на Лонг-Айленде, и на его долю в Steinhardt Investments (хедж-фонде под управлением Майкла Стайнхардта), и на его долю в пенсионном счете. Кроме того, налоговая служба отправила уведомления об аресте имущества Рича работавшим с ним банкам и компаниям. Их извещали, что деньги, полученные от Рича, могут быть конфискованы.
Им также запрещалось выплачивать Ричу любые возможные долги.
«Это было просто поразительно! — со злорадным ликованием говорит мне Сэнди Вайнберг. — Мы заблокировали все его имущество в США, включая долю в киностудии 20th Century Fox. Мы их полностью прихлопнули, закрыли компанию на год. Они не могли работать в США. Это дорого им обошлось. По моим прикидкам, это обошлось им в миллиард долларов».
Безоговорочная капитуляция
Главная артерия компании — кредитная — была перерезана. Многие торговые дома старались уменьшить потенциальный риск из-за контактов с компанией Рича и сокращали объемы торговли с ней. «Наши компании погибали», — подвел итог сам Рич, когда мы обсуждали последствия замораживания активов. Стратегия RICO, с помощью которой Джулиани и Вайнберг намеревались принудить Рича к капитуляции, успешно действовала, вынуждая его начать переговоры о сделке с обвинением. «Выбор был невелик: или признать вину и заплатить, или погибнуть», — сказал мне Андре Вики, швейцарский адвокат Рича. «Для компаний Рича RICO был смертным приговором», — соглашается адвокат Майкл Грин. — Джулиани нужна была победа любой ценой, чтобы заиметь еще одну «засечку на прикладе». Он хотел отполировать до блеска свой образ борца с преступностью. И он добился полной и безоговорочной капитуляции.
10 октября 1984 г. компании Marc Rich + Co. AG и Marc Rich International в рамках соглашения со следствием признали себя виновными в представлении ложной информации с целью уклонения от контроля за прибылью, в результате чего они недоплатили налогов на сумму $48 млн. Компании согласились выплатить $150 млн в качестве компенсации, $813 000 штрафов и судебных издержек, $21 млн штрафа за неуважение к суду и отказались от налоговых скидок, что составило еще $40 млн. В целом сумма компенсации вылилась более чем в $200 млн. За это правительство сняло арест с имущества Рича в США. Чтобы выплатить компенсацию, Рич продал Марвину Дэвису свои 50 % киностудии 20th Century Fox за $116 млн. Кроме того, он продал нефтеперерабатывающий завод на Гуаме.
На следующий день, 11 октября 1984 г., в здании федерального суда на Фоли-сквер состоялась знаменательная встреча. Адвокат Рича передал юристу Chase Manhattan Bank чек на $130 млн — деньги, занятые у 14 американских и европейских банков. Юрист Chase Manhattan вручил Сэнди Вайнбергу чек на $113 018 306,71. Юрист из Marc Rich International выступил с официальным заявлением, что компания отказывается от прав на $36 981 693,29, которые налоговая служба конфисковала годом ранее.
Джулиани немедленно созвал пресс-конференцию, во время которой гордо помахивал чеком, держа его в вытянутой руке. Он еще раз подчеркнул историческое значение своего успеха. По словам Джулиани, эти $200 млн стали «крупнейшей суммой, успешно взысканной в ходе уголовного дела об уклонении от налогов за всю историю США».
[124]
