Книга Инвестиции без риска. Как заработать на жилье, образование детей и пенсию, страница 35. Автор книги Елена Феоктистова

Разделитель для чтения книг в онлайн библиотеке

Онлайн книга «Инвестиции без риска. Как заработать на жилье, образование детей и пенсию»

Cтраница 35

Оплачивать налог на доход с инвестиций довольно просто. Так же как и ваш работодатель, брокер выступает вашим налоговым агентом, поэтому именно он обязан удерживать с вас налог, а потом переводить его в бюджет. Таким образом, дивиденды, купонные платежи, а также деньги с продажи актива приходят на ваш брокерский счет уже за вычетом НДФЛ.


Индивидуальный инвестиционный счет

Государство стремится развивать фондовый рынок в России, поэтому с недавних пор предоставляет каждому гражданину РФ право открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС).

Первое отличие ИИС от брокерского счета в том, что на ИИС можно менять состав активов без уплаты налога. Например, если вы купили акции ОАО «Газпром», а через какое-то время захотели продать их и купить акции ПАО «Сбербанк», вам не придется ждать для этого три года в надежде избежать налога на прибыль. Его и так не будет.

Второе отличие ИИС от брокерского счета: при инвестировании через него у вас есть право на получение налоговых льгот.

Таких льгот две:

1. Право на получение налогового вычета.

2. Освобождение от уплаты налога на прибыль после продажи активов.

Первый вариант больше подходит для людей, работающих по найму с белой зарплатой. Вычет будет осуществляться в пределах суммы, которую они оплатили в бюджет. Второй вариант больше подойдет для ИП.

Чтобы получить одну из этих льгот, нужно соблюдать ряд условий. Во-первых, ваш ИИС должен быть открыт не менее 3 лет. Больше можно, а меньше нельзя. Во-вторых, за это время с него нельзя даже частично выводить деньги. Вы можете пополнять его на сумму до 1 млн рублей ежегодно, а по истечении 3 лет – продать активы и вывести деньги на банковский счет. Затем можно открыть следующий ИИС.

Остановимся подробнее на налоговом вычете.

Если ваша зарплата составляет 30 тыс. рублей в месяц, то за год вы оплатили НДФЛ в размере 46 800 рублей. Значит, эта сумма и составит ваш налоговый вычет. На счет заводить можно сколько угодно денег, вплоть до 1 млн, но вычет не будет превышать суммы НДФЛ.

Максимальная сумма вычета – 52 000 рублей. Получить ее можно только в случае, если сумма уплаченных вами налогов больше или равна ей.

Чтобы получать вычет каждый год, нужно каждый год пополнять счет. Также стоит помнить, что нельзя получать два вычета за один период: если вы получаете имущественный вычет, например, при покупке квартиры, то вычет с ИИС уже невозможен.


Налоги при инвестировании через иностранного брокера

Если вы приняли решение инвестировать через филиал брокера, который находится на Кипре, вам придется подавать налоговую декларацию самостоятельно.

При работе с «Открытием Брокер» на Кипре с вас будут автоматически удерживать налог в размере 10 % с дивидендов, купонов и прочих платежей. Этот налог взыскивается по законодательству США, т. к. у «Открытия» с ними договор о сотрудничестве.


Инвестиции без риска. Как заработать на жилье, образование детей и пенсию

Поэтому вам нужно будет спросить в налоговой, какие именно документы нужно предоставить, чтобы избежать двойного налогообложения. Я столкнулась с тем, что в каждом районе любого города свои требования к составу документов. Поэтому лучше прийти на прием и спросить, что именно нужно будет приложить к декларации, чтобы оплатить вторую часть налога, т. к. первая уже была списана с вас в другой стране.

Сослаться вы можете на международный договор, заключенный между РФ и США. В нем есть ст. 22 об устранении двойного налогообложения: «В соответствии с положениями и с учетом ограничений законодательства каждого Договаривающегося Государства (которые могут время от времени меняться с сохранением основного принципа) каждое Государство разрешает лицам с постоянным местопребыванием в нем (и, применительно к Соединенным Штатам, его гражданам) использовать в качестве зачета против налога на доходы подоходный налог, уплаченный другому Договаривающемуся Государству такими лицами с постоянным местопребыванием (и, применительно к Соединенным Штатам, также такими гражданами)».

Важно отметить, что налог платят с прибыли, так что если ее не было, укажите это в декларации.

В случае же прибыли никаких льгот по освобождению от налога не предусмотрено.


Налоги для иностранцев (не граждан РФ)

Уточните режим налогообложения граждан и его порядок в своей стране.

Если вы планируете инвестировать через российского брокера, то нужно будет согласовать налоговый режим у себя на родине, чтобы, опять же, избежать двойного налогообложения. Вы вправе инвестировать через филиалы брокера на Кипре.

Для закрепления материала все особенности налогообложения отражены в таблице ниже.


Инвестиции без риска. Как заработать на жилье, образование детей и пенсию
Глава 11
Инвестиции в недвижимость: возможности, риски и честный расчет экономики. Действительно ли все это выгодно?

Перед рассказом об инвестировании в недвижимость хотелось бы уточнить два важных момента.

Во-первых, покупка хотя бы квартиры-студии в зависимости от региона начинается от 1–2 млн рублей. А чтобы иметь выбор, желательно накопить не менее 4–5. Если вы не располагаете такой суммой, то, скорее всего, будете брать ипотеку, которую нужно очень внимательно рассчитать. Я не буду вас ни в чем переубеждать, просто предоставлю таблицу для проведения расчетов.

Во-вторых, мы рассмотрим инвестиции в недвижимость без глубокого погружения в детали. Нам важно уловить суть, а остальное можно разобрать с помощью опытного риелтора или специализированных книг.


Покупка объектов недвижимости с дисконтом с целью перепродажи

Дисконт означает скидку. Недвижимость со скидкой можно купить в том случае, когда продавцу срочно нужны деньги или банк продает имущество должника. В таком случае квартиру, дом, гараж, участок земли, коммерческую недвижимость можно приобрести дешевле рыночной цены. Чем выше срочность продажи, тем больше дисконт.

Интереснее всего объекты с ценой ниже рынка на 20–30 %. Почему? Так у вас появляется возможность совершить быструю спекулятивную продажу со скидкой 10–15 % от среднерыночных цен. Но даже если быстро продать актив не удастся, то сравнительно низкая цена покупки позволяет подождать год-полтора и продать объект с прибылью даже при общем незначительном падении цен на недвижимость.

Выгодно зарабатывать на подобных сделках не менее 15 % годовых. Если вы понимаете, что не сможете заработать такую доходность даже при продаже через год-полтора после покупки, то зачем вам тратить на это время и нервы? Проще положить деньги в банк! Исключение могут составлять квартиры, дома и гаражи, готовые к сдаче в аренду. В таком случае дополнительные арендные платежи позволят вам заработать нужную доходность.

Вход
Поиск по сайту
Ищем:
Календарь
Навигация