• изготовление подложных уставов, регистрационных и иных документов с использованием поддельных печатей, ксерокопий действительных документов;
• использование реквизитов распавшихся предприятий;
• похищение регистрационных документов чужих предприятий и открытие по ним расчетных счетов и др.
Способ 2. Представление ложных сведений или непредставление достоверных данных.
Представление сведений о финансовом состоянии организации путем:
• внесения ложных записей в подлинный документ;
• полной подделки документа;
• фальсификации (подделки) документа;
• представления ложных сведений об обеспечении обязательств;
• залога;
• поручительства;
• банковской гарантии;
• предоставления банку ложных сведений, из которых устанавливается право на получение государственного целевого кредита, причинная связь выдачи данного кредита с нанесением ущерба.
В зависимости от конкретных обстоятельств дела эти деяния могут квалифицироваться по ст. 159 УК РФ — «Мошенничество», ст. 173 — «Лжепредпринимательство», ст. 176 — «Незаконное получение кредита».
Способ 3. Преднамеренное банкротство.
Умышленное создание неплатежеспособности или ее умышленное увеличение путем:
• незаконных переводов денежных средств на счет других предприятий, их снятия и присвоения;
• приобретения сырья или материалов по умышленно завышенным ценам;
• реализации продукции по умышленно заниженным ценам;
• использования денежных средств на покупку личных вещей;
• выдачи коммерческих кредитов другим предприятиям (сообщникам) и умышленного их невозвращения под благовидным предлогом;
• перевода денежных средств за границу по фиктивным контрактам и др.;
• обманных действий при банкротстве или в его предвидении;
• сокрытия имущества или имущественных обязательств, а также информации об имуществе;
• отчуждения имущества или его передачи в иное владение;
• сокрытия или фальсификации бухгалтерской и иной учетной документации.
Удовлетворение требований кредиторов в ущерб другим кредиторам (банку) путем обмана при банкротстве предприятия, т.е. деяния, предусмотренные 4.2 ст. 195 УК РФ.
Все эти способы обмана можно было бы предотвратить, проведя соответствующие полиграфные проверки клиента.
Опыт США показывает, что материальный ущерб в частном бизнесе, нанесенный различными негативными элементами, составляет более 20 миллиардов долларов. В банках США использование полиграфа снижало материальные потери более чем на 20 %. Пятилетний опыт использования полиграфа в коммерческих структурах России показал, что этот показатель значительно больше и колеблется от 24,3 до 47,9 % в зависимости от года и региона. Это обусловлено тем, что формирующиеся молодые банковские структуры и их службы безопасности делают первые шаги в российском бизнесе. В тоже время криминальные структуры широко используют опыт своих зарубежных «коллег», успешно трансформировав его к реальным условиям России. Для эффективного противодействия негативным структурным элементам в банках стала создаваться служба контрразведки, работа которой сводится к решению следующих задач:
• выявление из среды сотрудников лиц, работающих на конкурирующие организации, преступных элементов, внедренных в банк различными крим инал ьн ым и структурам и;
• установление степени надежности клиентов.
Нередки случаи, когда в банке одновременно работают агенты, внедренные несколькими, часто конкурирующими между собой преступными объединениями. Последнее обстоятельство значительно осложняет деятельность банка. Во всех случаях необходимо принять экстренные меры по нейтрализации нежелательных элементов, иначе банк ожидают большие финансовые осложнения, вплоть до прекращения деятельности.
Сотрудники банка, работающие на другие финансово-криминальные структуры, нередко имеют специальную подготовку, что усложняет процесс их выявления традиционными методами. Решение этой проблемы весьма эффективно при использовании двухэтапной системы проверки с применением полиграфа. Многолетняя практика показывает, что использование этой системы значительно снижает, а в некоторых случаях полностью исключает негативные последствия работы криминальной агентуры.
На первом этапе, при приеме не работу, использование полиграфа дает возможность выявления людей, у которых мотивы поступления не соответствуют интересам банка. Так, в одном из банков Москвы при проведении полиграфной проверки двух кандидатов на должность начальника отдела кадров было установлено, что, несмотря на хорошие рекомендации обоих претендентов, один из них совершил в прошлом хищение ценных бумаг на сумму около 600 миллионов рублей, что привело к банкротству предприятия, на котором он работал. Анкетная и специальная проверки, проведенные предварительно, этого не выявили.
Не проведенная вовремя проверка сотрудников охраны одного из крупнейших московских банков привела к хищению крупной суммы денег из хранилища. Из арестованных и осужденных позже пяти преступников двое работали в охране банка, причем один из них занимал высокую руководящую должность. Все пятеро ранее отбывали вместе наказание за грабеж в одном из исправительных учреждений России. Анкетная проверка, специальная проверка, беседа с представителем службы безопасности не выявили их криминального прошлого.
Принятый на работу сотрудник может быть завербован криминальными структурами разными способами, втом числе и путем реальных угроз ему или близким родственникам. Поэтому необходима повторная периодическая проверка лиц, занимающих ключевые посты в банке и имеющих доступ к закрытой служебной информации. Правильно и своевременно организованная проверка персонала если и не исключит полностью возможности хищения, то сведет ее к минимуму.
Теперь в России полиграф используется частными структурами для защиты финансовых интересов. В настоящее время используется два типа полиграфов: контактные и бесконтактные. Бесконтактные полиграфы имеют серьезные ограничения в применении в связи с тем, что полиграфные проверки не могут проводиться негласно. Использование их возможно только при наличии специального разрешения. В тоже время область применения бесконтактных полиграфов может быть значительно шире, чем контактных. Кроме контрразведывательной деятельности в банках они могут быть успешно использованы для установления мотивов заключения сделок, уровня мотивации клиента, предупреждения фиктивных сделок.
Большой зарубежный опыт и опыт России показывает, что в сложной экономической обстановке необходимо иметь максимальную информацию по интересующим нас вопросам. Успешно решить проблему можно, только используя современные технические средства, одним из которых является полиграф. Даже хорошо отлаженная служба безопасности не гарантирует предприятию отсутствие ЧП.
