Однажды утром к вам приходит агент ФБР. Он ищет информацию об одном из ваших клиентов и объясняет, что этот клиент занимается незаконной деятельностью.
Вопрос 1: Что вы должны делать в такой ситуации?
Вопрос 2: По каким признакам можно понять, что вокруг вас творится что-то не то?
Пример 5
Поскольку вам нужно было взять с собой в поездку в США или Канаду много документов, ваша ручная кладь оказалась слишком тяжелой и вы решили сдать свой ноутбук в багаж. Прибыв в точку назначения, вы обнаруживаете, что ваш ноутбук пропал. Вы не можете вспомнить, записывали ли вы на него электронную таблицу с общими данными о клиенте.
Вопрос 1: Что вы должны делать в такой ситуации?
Когда вы прибыли в гостиницу, с вами связался незнакомец. Он заявил, что нашел ваш ноутбук в аэропорту и предлагает вам сделку — он отправит вам ноутбук в обмен на 100 000 долл. Ваш ноутбук оснащен всем необходимым для обеспечения безопасности (система шифрования и система аутентификации на основе электронного ключа безопасности).
Вопрос 2: Ваша реакция.
Документ 4:
Соглашение с Мартином Лихти об отказе от судебного преследования
Согласно этому секретному соглашению об отказе от судебного преследования, подписанному 2 июля 2008 года, старший руководитель UBS Мартин Лихти должен был в полной мере сотрудничать с правительством США. Через две недели Лихти появился на слушаниях сенатского подкомитета, однако отказался отвечать на какие-либо вопросы. Несмотря на явное нарушение этого соглашения, Лихти в следующем же месяце тихо покинул страну и после этого не подвергался преследованию со стороны министерства юстиции.
Министерство юстиции США.
Федеральный прокурор по Южному округу штата Флорида 500 Ист Бровард Бульвар, 700 Форт Лодердейл, Флорида 33394 (954) 356–7255.
2 июля 2008 г.
Кому — г-ну Дэвиду M. Зорнову.
Skadden, Arps, Slate, Meagher, & Flom LLP
4 Таймс-сквер
Нью-Йорк 10036
Предмет: Мартин Лихти
Уважаемый мистер Зорнов,
В связи с нижеизложенным офис федерального прокурора по Южному округу штата Флорида и налоговый департамент министерства юстиции (далее именуемые «правительство Соединенных Штатов») не будут привлекать Мартина Лихти к уголовной ответственности за любые преступления, совершенные им при участии в мошеннической схеме ухода от налогов, в рамках которой менеджеры UBS, банкиры UBS, клиенты UBS из Соединенных Штатов и другие лица совершали обманные действия (далее именуемые «мошенническая налоговая схема UBS») в отношении Соединенных Штатов и правительственных учреждений страны, в том числе Службы внутренних доходов и Комиссии по ценным бумагам в нарушение законодательства Соединенных Штатов по вопросам трансграничного банковского обслуживания и инвестиционной деятельности.
В обмен на это Мартин Лихти соглашается с тем, что если правительству Соединенных Штатов станет известно, что он осознанно нарушил любое из описанных ниже условий, то (a) Мартин Лихти будет подвергнут уголовному преследованию за любые федеральные уголовные преступления, о которых стало известно правительству Соединенных Штатов, в том числе лжесвидетельство и препятствование правосудию, и что любое такое уголовное преследование, не ограниченное по времени применимыми сроками исковой давности на дату подписания настоящего Соглашения может быть возбуждено против Мартина Лихти, невзирая на возможное истечение срока исковой давности между подписанием настоящего Соглашения и началом такого уголовного преследования; а также (b) все заявления, сделанные Мартином Лихти в адрес правительства Соединенных Штатов или любого другого правоохранительного ведомства США, назначенного правительством Соединенных Штатов, включая заявления, данные в соответствии с соглашением 22, 23 мая и 2, 12 и 18 июня 2008 г., а также любые показания, данные Мартином Лихти перед большим жюри или другим судом США как до, так и после подписания настоящего Соглашения, и любые выводы из таких заявлений или показаний могут рассматриваться в качестве доказательств в рамках любого уголовного преследования против Мартина Лихти.
Настоящее Соглашение не обеспечивает защиты от преследования за любые другие преступления, кроме описанных ниже.
1. Мартин Лихти (a) должен честно и в полной мере раскрыть всю информацию относительно своей деятельности и деятельности других лиц, связанной с вопросами, расследуемыми правительством Соединенных Штатов, и эта информация может использоваться для любых целей; (b) будет в полной мере сотрудничать с правительством Соединенных Штатов, Службой внутренних доходов и любым другим правоохранительным ведомством, назначенным правительством; (c) после получения в разумные сроки соответствующего уведомления будет посещать все мероприятия, для которых правительство Соединенных Штатов посчитает необходимым его присутствие; (d) предоставит правительству Соединенных Штатов по его запросу любые документы, записи или другие вещественные доказательства, находящиеся на его хранении, в его владении или под его контролем и связанные с вопросами, в отношении которых правительство Соединенных Штатов или другое уполномоченное им правоохранительное ведомство проводит свое расследование; (e) должен дать искренние показания перед большим жюри или на любых судебных слушаниях в отношении любых вопросов, относительно которых правительство Соединенных Штатов может потребовать его показаний; (f) донесет до сведения правительства Соединенных Штатов информацию обо всех преступлениях, признаваемых таковыми законами США, которые он мог совершить, а также обо всех административных, гражданских или уголовных расследованиях и делах, в которых он выступал или выступает обвиняемым, стороной, ответчиком или свидетелем; а также (g) не совершит в будущем преступлений, признаваемых таковыми согласно законам США. Более того, любое содействие, которое Мартин Лихти может оказать федеральным уголовным следователям, будет осуществляться в соответствии с конкретными инструкциями и под контролем правительства Соединенных Штатов и назначенных им следователей.
