Онлайн книга
Книга является плодом работы многих подразделений Всемирного банка и отражает усилия, направленные на более глубокое понимание феномена коррупции. Ее первая часть посвящена коррупции в таких секторах экономики, как здравоохранение, образование, лесное хозяйство, дорожное хозяйство, электроэнергетика, нефть и газ, водоснабжение и канализация. Во второй части рассматривается управление государственными финансами, в частности формирование и исполнение бюджета, государственные закупки товаров и услуг, деятельность налоговых и таможенных ведомств. В третьей части речь идет о противодействии отмыванию денег. «Многоликая коррупция» предлагает полезную на практике концепцию, которая поможет реформаторам проанализировать ситуацию с коррупцией и сделать реформы на уровне сектора целенаправленными. Эта книга адресована как исследователям, так и практикам, занимающимся вопросами экономического развития.
Оглавление книги
- Введение
- Предисловие
- Об авторах
- Благодарности
- Вступление Борьба с социальной пандемией Эдгардо Кампос и Винай Бхаргава
- Предыстория и причины издания этой книги
- Цель книги
- Выявление уязвимых мест
- Определение коррупции
- Структура книги
- Новые возможности для реформ
- Нельзя мерить всех одной меркой
- Борьба с коррупцией – это устранение недостатков управления, а не ловля жуликов
- Укрепление электоральных институтов крайне важно для реформ в секторах
- Долгосрочные результаты реформ сектора зависят от улучшения правовой и судебной системы
- Уменьшение возможностей для коррупции в секторах требует значительных реформ в области государственного управления
- Коррупция в секторах с высокой экономической рентой может иметь огромное отрицательное влияние на государственное управление в целом
- Эффективные реформы государственного управления требуют совместимости побудительных мотивов
- Лидерство
- Окна возможности
- Потенциал
- Бухгалтерский учет – это не подотчетность: вмешательство со стороны предложения может быть более эффективным, когда оно соответствует механизмам на стороне спроса
- Вывод: система прозрачных и поддающихся контролю результатов является основой усиления подотчетности
- Международное сотрудничество, особенно с участием транснациональных компаний и правительств развитых стран, может быть необходимым для противодействия коррупции в секторах, где рента в условиях дефицита чрезмерно высока, а предложение и спрос находятся на разных полюсах
- Литература
- Часть I Борьба с коррупцией Исследование на уровне секторов
- 1. Коррупция в фармацевтическом секторе Повысить качество управления, чтобы улучшить доступ к лекарствам Джиллиан Клер Коэн, Моник Мразек и Лорейн Хокинс
- Почему фармацевтическая система уязвима для коррупции
- Концепция выявления коррупции
- Анатомия коррупции: шесть точек принятия ключевых решений
- Точка принятия решений 1: производство
- Точка принятия решений 2: регистрация и разрешение на продажу
- Точка принятия решений 3: отбор
- Точка принятия решений 4: закупка
- Точка принятия решений 5: дистрибуция
- Точка принятия решений 6: назначение и отпуск лекарств
- Оценка рисков коррупции в фармацевтических системах
- Применение методологии в Коста-Рике
- Регистрации лекарств
- Отбор
- Закупка
- Дистрибуция
- Стратегии реформ и выводы
- Литература
- 2. Максимизация эффективности образовательных систем Невыходы учителей на работу Гарри Энтони Патринос и Рут Каджиа
- Коррупция и образование
- Формула коррупции в сфере образования
- Учителя и невыходы на работу
- Является ли невыход на работу коррупцией
- Распространенность и корреляция невыходов учителей на работу
- Борьба с невыходами учителей на работу
- Реформы на национальном уровне
- Политическое лидерство
- Политика и реформа государственной службы
- Государственные расходы и финансовый менеджмент
- Общественные информационные кампании
- Систематический мониторинг
- Стимулы
- Привлечение частного сектора
- Реформы на местном уровне
- Стратегии участия получателей услуг и контроля с их стороны
- Выводы
- Литература
- 3. Преступность и правосудие в райском саду Совершенствование управления и сокращение коррупции в лесном секторе Налин Кишор и Ричард Дамания
- Издержки и последствия коррупции в лесном секторе
- Характеристики лесного сектора, способствующие возникновению коррупции
- Факторы коррупции в лесном секторе: типология
- Приватизация государства: разрушение институтов и погоня за рентой
- Крупномасштабная коррупция и стремление получить ренту
- Коррупция и незаконные коммерческие вырубки
- Мелкая коррупция и вымогательство, связанные с незаконными вырубками для удовлетворения жизненных потребностей
- Остановить чуму: поиск ответов
- Вмешательства со стороны спроса
- Увеличение поставок древесины
- Изъятие ренты
- Прозрачность и обнаружение
- Подотчетность
- Совершенствование, упрощение и реформирование лесного права
- Институциональные реформы и совместимость побудительных мотивов
- Процессы контроля соблюдения лесного законодательства и управления со стороны правительства
- Заключительные замечания
- Приложение 3А: Примеры незаконных вырубок и связанной с ними незаконной практики в лесном хозяйстве
- Литература
- 4. Коррупция в электроэнергетическом секторе Крупномасштабное бедствие Мохиндер Гулати и М.И. Рао
- Коррупция: крупномасштабное бедствие
- Места, уязвимые для коррупции
- Ключевые сферы уязвимости: идентификация, уровень коррупции и получатели выгоды
- Политика правительства
- Инвестиционные решения
- Взаимодействие с клиентами
- Коммерческие операции: хищения электроэнергии
- Закупки
- Персонал
- Диагностика: причины коррупции
- Борьба с коррупцией
- Типичные условия запуска антикоррупционной стратегии
- Заинтересованность лидеров на высшем уровне
- Повышение качества управления
- Разработка и осуществление антикоррупционной стратегии
- От отрицания к признанию
- Создание коалиции
- Улучшение бизнес-процессов предприятий
- Усиление институциональных механизмов подотчетности
- Разделение регулирующей и коммерческой функций
- Независимый режим регулирования
- Декларации прав потребителей
- Регулярный финансовый аудит
- Нормы и стандарты
- Взыскания для нарушителей
- Конфискация активов
- Регулярный энергетический аудит
- Институционализация опросов потребителей
- Механизмы удовлетворения жалоб клиентов
- Подразделения внутреннего контроля
- Независимый мониторинг
- Поощрение участия публики
- Роль спонсоров и многосторонних агентств
- Приложение 4А
- Два примера из жизни Андхра-Прадеш, Индия: контроль хищений электричества в компаниях, занимающихся его распределением
- Предыстория
- План
- Консультации с заинтересованными сторонами
- Обеспечение адекватных ресурсов
- Расстановка приоритетов
- Приобретение сторонников изменений
- Мониторинг результатов
- Результаты
- Бангладеш: подход к привлечению потребителей
- Приложение 4 в. Энергетический кризис в калифорнии: мошенничество компаний и ошибки регулирующих органов
- Литература
- 5. Борьба с коррупцией в транспортном секторе с помощью контроля и профилактики Уильям Патерсон и Пинки Чодхури
- Особенности коррупции в транспортном секторе
- Типология недостатков управления и коррупции в транспортном секторе
- Коррупция на уровне сектора
- Приватизация государства
- Дискреционные полномочия при распределении ресурсов
- Роль институциональных структур и политики
- Коррупция на уровне агентства
- Неэффективные бизнес-процессы и системы контроля
- Назначения персонала
- Отсутствие надзора, мониторинга или независимости
- Механизмы коррупции в транспортном секторе на уровне проекта и сделки
- Подготовка проектов
- Конкурсные торги
- Этап реализации
- Платежи фирмам
- Предлагаемая система оздоровления
- Системы контроля и варианты принудительного восстановления добропорядочности
- Выявление: распознавание сигнальных индикаторов
- Расследование: сбор доказательств, дающих основание для судебного преследования
- Применение санкций: правовой режим и политическая воля
- Стратегия повышения институциональной добропорядочности
- Значимость информирования
- Механизм прозрачности
- Механизм внешней подотчетности
- Побудительные мотивы
- Роль фирмы и элиты
- Национальные и межотраслевые факторы
- Международные факторы
- Измерение успехов: индикаторы и базовые данные
- Заключительные замечания
- Литература
- 6. Коррупция в нефтяном секторе Чарльз Макферсон и Стивен Максиррей
- Парадокс изобилия
- Зловещая взаимосвязь
- Характерные особенности нефтяной промышленности
- Объем операций
- Экономическая рента
- Концентрация финансовых потоков
- Сложность
- Естественные монополии
- Стратегическая важность
- Побочные эффекты
- Распространенные виды коррупции
- Политическая коррупция
- Административная коррупция
- Коммерческая коррупция
- Крупномасштабная коррупция
- Основные игроки
- Правительство
- Нефтяные компании
- Большие люди
- Банки
- Цепочка создания стоимости в нефтяном секторе: уязвимые для коррупции места
- Изыскательские работы
- Разработка месторождения
- Добыча
- Торговля
- Транспортировка
- Переработка и маркетинг
- Корпоративный бухгалтерский учет, налоги и финансы
- Средства и методы борьбы с коррупцией
- Заключительные замечания
- Литература
- 7. Борьба с коррупцией в сфере водоснабжения и канализации в странах Африки Начало диалога Джанелл Пламмер и Пирс Кросс
- Доступность услуг водоснабжения и канализации, уровень коррупции в секторе и проводимые реформы
- Особенности коррупции в сфере водоснабжения и канализации в странах Африки
- Действующие лица
- Причины
- Насколько сектор водоснабжения подвержен коррупции
- Ущерб от коррупции в секторе водоснабжения
- Необходимость комплексного анализа проблемы коррупции в отрасли
- Структура коррупционных отношений
- Взаимодействие между государственными органами
- Взаимодействие государственных органов с частными организациями
- Взаимодействие государственных органов с конечными потребителями
- Выявление очагов наибольшей концентрации коррупции
- Борьба с коррупцией в сфере водоснабжения и канализации в странах Африки
- Выявление и устранение мотивов коррупции – первый ключевой шаг
- Основные признаки эффективного управления при реализации антикоррупционных мероприятий в секторе WSS
- Диагностика и измерение
- Прозрачность и доступ к информации
- Подотчетность
- Информационно-пропагандистская деятельность
- Институциональная реформа и реформирование политики
- Лидерство
- Честность и добропорядочность
- Правоохранительная деятельность и регулирование
- Целенаправленное применение антикоррупционных механизмов для борьбы с коррупцией в секторе WSS
- Борьба с коррупцией в отношениях между государственными органами
- Борьба с коррупционными отношениями между государственными органами и частными организациями
- Борьба с коррупционными отношениями между государственными органами и конечными потребителями
- Коррупция в секторе водоснабжения: уроки и выводы
- Куда двигаться дальше
- Заключительные замечания
- Литература
- Часть II Коррупция и система управления государственными финансами
- 8. Анализ проблемы коррупции в сфере управления государственными финансами Уильям Доротински и Шилпа Прадхан
- Оценка коррупционной уязвимости систем управления государственными финансами
- Планирование бюджета
- Исполнение бюджета
- Бухгалтерский учет и отчетность, связанные с бюджетным процессом
- Внешний аудит и контроль
- Совершенствование управления государственными финансами
- Функциональные возможности
- Внутренняя прозрачность
- Внутренний контроль
- Управленческий контроль и надзор
- Укрепление системы внешних сдержек и противовесов
- Повышение внешней прозрачности и роль внешних сторон
- Совершенствование механизмов внешней подотчетности
- Проблема коррупции в Гане: оценка уязвимых мест системы PFM
- Укрепление системы PFM Ганы
- Расширение участия внешних сторон в бюджетном процессе
- Заключительные замечания
- Литература
- 9. Коррупция в сфере государственных закупок Извечная проблема Гленн Уэр, Шон Мосс, Эдгардо Кампос и Грегори Нун
- Цель государственных закупок
- Формы коррупционных проявлений в сфере государственных закупок
- Схема 1: посредники по откатам
- Схема 2: махинации с тендерными предложениями
- Блокирование тендерных предложений
- Подача неконкурирующих тендерных предложений
- Установление очередности при подаче тендерных предложений
- Распределение клиентов или рынков
- Сознательное занижение первоначальной цены
- Сигнализаторы махинаций с тендерными предложениями
- Схема 3: использование подставных или фиктивных компаний
- Прочие схемы
- Искажение фактических данных
- Коррупционные уязвимости системы государственных закупок
- Выбор и планирование проекта
- Объявление тендера, предварительный квалификационный отбор, подготовка тендерной документации и подача тендерных предложений
- Объявление тендера
- Предварительный квалификационный отбор
- Подготовка тендерной документации
- Подача тендерных предложений
- Оценка тендерных предложений, последующий квалификационный отбор и заключение контракта
- Реализация, административное сопровождение и контроль исполнения контракта
- Общие проблемы эффективности государственного управления
- Средства и методы борьбы с коррупцией
- Воздействие на уровне поставщиков
- Создание электронной системы государственных закупок
- Проведение судебно-бухгалтерских экспертиз
- Выборочное применение правовых санкций: расширение следственных и правоприменительных возможностей
- Использование механизмов добровольного раскрытия информации
- Воздействие на уровне потребителей
- Внешний мониторинг
- Отчетность и обеспечение доступа к информации
- Обмен информацией и коллективные действия
- Использование правовых норм и конвенций для борьбы с международной коррупцией
- Заключительные замечания: перспективы
- Приложение 9A Экстренные государственные закупки: объективно оправданное исключение из правил или лазейка для коррупции
- Приложение 9B Сопутствующие коррупционные схемы
- Литература
- 10. Борьба с коррупцией в налоговой сфере Обзор Туан Мин Ле
- Побудительные мотивы и возможности для коррупции в налоговой сфере
- Подходы к противодействию коррупции
- Литература
- Практика возмещения НДС в Боливии Хуан Карлос Зулета, Алберто Лейтон и Энрике Фанта Иванович
- Структура коррупции в налоговой сфере
- Политические условия
- Коррупционная уязвимость налоговой системы
- Институциональный базис реформ
- Реформирование налоговой системы боливии
- Национальный план по обеспечению честности и неподкупности
- Реформа Национальной налоговой службы
- Совершенствование кадровой политики
- Оптимизация норм и процедур
- Повышение эффективности налогового контроля и финансовой разведки
- Противодействие коррупции при возмещении НДС в сфере экспортных операций
- Общие принципы возмещения НДС
- Коррупционная уязвимость процедуры возмещения НДС до реформы
- Мошенничество и коррупция при возмещении НДС
- Коррупционная уязвимость процедуры возмещения НДС после реформы
- Влияние реформ на объемы возмещения НДС при экспорте
- Заключительные замечания
- Литература
- 11. Борьба с коррупцией в таможенной сфере Карлос Феррейра, Майкл Энгелшалк и Уильям Мейвилл
- Коррупционная уязвимость таможенных органов
- Влияние коррупции на эффективность работы таможенных органов
- Поступление доходов в государственный бюджет
- Эффективность международных торговых операций
- Обеспечение национальной безопасности
- Картирование коррупционных рисков и возможностей
- Стратегии снижения коррупционных рисков
- Борьба с системной коррупцией: опыт российской таможенной службы
- Программа реформирования таможенной системы
- Антикоррупционная направленность программы реформирования таможенной системы
- Гармонизация и упрощение нормативно-законодательной базы деятельности таможни
- Упрощение и повышение прозрачности таможенных процедур
- Автоматизация таможенных процессов
- Повышение качества работы таможенных органов
- Усиление собственной безопасности
- Внедрение механизма урегулирования споров
- Укрепление механизмов обратной связи с участниками внешнеэкономической деятельности
- Контроль уровня профессиональной честности на основе показателей результативности
- Достигнутые результаты
- Последние события
- Заключительные замечания
- Литература
- Часть III Куда идут деньги
- 12. Отмывание денег и коррупция Майкл Леви, Мария Даколиас и Теодор Гринберг
- Что такое отмывание денег
- Меры противодействия отмыванию денег
- Международные стандарты
- Стандарты FATF для национальных мер по борьбе с отмыванием денег
- Частный сектор и подходы к регулированию, связанному с противодействием отмыванию денег
- Подразделения финансовой разведки и отчеты о подозрительной деятельности
- Международное сотрудничество
- Дело Монтесиноса
- Проект «Высокогорные воды Лесото»
- Проблемы, связанные с незаконно полученными активами
- Ключевые вопросы борьбы с отмыванием денег
- Ограничения, связанные с использованием политики борьбы с отмыванием денег в целях предотвращения коррупции
- Институциональная основа антикоррупционных реформ
- Разработка ясных базовых правил
- Системы контроля, правоприменение и санкции
- Институциональная архитектура и международные соглашения
- Возможности
- Сигнальные индикаторы
- Использование наличных денег
- Знание бизнеса
- Знание клиента
- Сигнальные индикаторы в страховании
- Оценка прогресса
- Заключительные замечания
- Литература
- Часть IV Проблемы в перспективе
- Заключение Что дальше? Эдгардо Кампос, Санджай Прадхан и Франческа Реканатини
- Литература